生命保険で相続税対策

ここでは、相続税の生前対策の一つとして生命保険の活用についてご案内させていただきます。 対策内容としては主に以下の3つがあり、生前にどれだけの対策を行うかによって、実際に相続が発生した後の納税や遺産分割が変わってきますので、ご検討いただく際には実績やノウハウを持つ税理士事務所に相談することをおススメします。

  1. 相続税の節税
  2. 納税資金の確保
  3. スムーズな遺産分割

 

生命保険金の非課税枠を利用した相続税対策

生命保険は、相続税の計算上、「500万円×法定相続人の数」で計算された金額が非課税となります。例えば法定相続人の数が3人の場合には、1,500万円(500万円×3人)まで非課税で保険金を受取ることができます。預貯金で1,500万円残していた場合には、1,500万円すべてに相続税がかかることになりますが、受取保険金になれば、同じ1,500万円でも税負担はありません。

 

生命保険金を利用した納税資金の確保

相続財産が不動産ばかりの場合、多額の相続税が発生してしまうと、不動産を売却して納税資金に充てるか、その不動産をそのまま税金として納める(物納)、といった対応が必要になってきます。そこで、被相続人が生命保険に加入して受取人を相続人にしておけば、受取保険金として現金を受け取ることができますので、受取った金額をそのまま納税に充てることで、不動産の売却や物納等を避けることができます。

 

生命保険を利用したスムーズな遺産分割

例えば、相続財産は後継ぎである長男にほとんど残したいと考える場合、他の相続人から不満が出るかもしれません。このような場合、その他の相続人を受取人とする生命保険に加入しておけば、争いは未然に防ぐことができるでしょう。

また、生命保険金は民法上本来の相続財産ではなく、受取人固有の財産となるため、兄弟間の遺産分割でもめる心配がある場合には、生命保険と代償分割を利用するとよいでしょう。家を継ぐ者に財産を相続させ、保険金を受け取らせます。その保険金の中から他の兄弟へ代償金を渡す形にします。この方法をとる場合は、遺言書を作成しておくことが必要です。

 

生命保険を活用した相続税対策については、他のページでも詳しくご案内しておりますので、ぜひご一読ください。また、各個人で異なる場合がありますので、ご相談はお気軽にお問い合わせ下さい。

 

東京・神奈川・埼玉の13拠点で無料相談
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1:初回の無料相談は、完全に無料で対応しています!

なにをどこから手をつけたら良いか、分からない段階から、相談料などの費用が掛かってしまうと、安心して相談する事もできませんね。当法人では、完全に無料相談から相続税申告のサポートをさせていただいております。

無料相談では、「相続税申告が必要かどうか」「相続税が掛かる場合、概算でいくらか」「依頼する場合には、どれぐらいの期間・報酬・実費が掛かりそうか」など、お客様が気になるところを予めきちんとお伝えさせていただきます。

2:非常に柔軟な相談対応が可能です!

無料相談は、平日(9時~19時)に限らず 土曜日(9時~18時)日曜日(10時~17時)も対応しております。 ご相談は事前予約制となっておりますので まずはお電話または予約フォームにてお問合せください。お客様の利便性を重視して柔軟な相談対応をいたします。

また、ご依頼をいただいた後も、一般的な事務所とは異なり、お客様のご都合に合わせて、きちんと対応できる担当者をセットさせていただきます。お気軽にご相談ください。

3:全13拠点で、無料相談を行っております!

当法人の強みは、東京に4拠点(丸の内、新宿、池袋、町田)、神奈川に8拠点、埼玉に1拠点の全13拠点で、お客様対応が可能です。お近くの拠点にてご相談ください。

 

 

4:徹底したランドマーク品質で対応します!

当法人の担当者×税理士×国税OBという品質に加えて、当法人の徹底した調査と確認を前提として「この申請に間違いありません」と添付する事で、税務調査は実に1%未満となっております。これは全国平均の25%と比較すると圧倒的な実績となります。

当法人では、相続税申告のお手伝いをさせていただく方の大半(累計実績99%)の方に対して、書面添付制度を使って申告をさせていただいております。これによって、万が一のときにも追徴課税が通常に申告するよりも、安く抑える事ができます。専門家としてお手伝いさせていただくからには、プロフェッショナルとしての品質で必ずお役に立ちます。

5:お客様の状況に合わせて親身に対応します!

私たちの強みは、お客様ファーストで対応する事にあります。「申告期限に間に合わせたい」「納税資金が足りないので相談にのって欲しい」「出来るだけ適正に不動産評価を下げて欲しい」「将来、税務署につつかれないようにして欲しい」「…という事情があるので、報酬の調整を相談させて欲しい」「一番、税金が安くなる遺産分割の方法と、割合を教えて欲しい」など、お客様のご要望は様々です。

私たちは頭のかたい税理士法人ではありません。お客様ファーストの発想で、出来るだけお客様のお役に立てるよう、コーディネートをさせていただきます。

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